發(fā)布文號(hào): 臺(tái)證上字第0930012664號(hào)
中華民國(guó)九十三年六月二日臺(tái)灣證券交易所股份有限公司臺(tái)證上字第0930012664號(hào)函修正發(fā)布第43-1條條文；并自公告日起實(shí)施
中華民國(guó)九十三年五月三十一日財(cái)政部證券暨期貨管理委員會(huì)臺(tái)財(cái)證二字第0930002358號(hào)函準(zhǔn)予備查
第43-1條發(fā)行人銷售其認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證，應(yīng)于銷售日當(dāng)日辦理公告，公告內(nèi)容應(yīng)包括認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證發(fā)行條款、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、銷售地點(diǎn)、銷售期間、預(yù)計(jì)上市買賣日期、繳款日期、認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證發(fā)行日期、發(fā)行人或保證人之信用評(píng)等資料及其它為保護(hù)公益及投資人應(yīng)補(bǔ)充揭露事項(xiàng)。
發(fā)行人申請(qǐng)發(fā)行認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證上市案經(jīng)本公司審定，檢具上市契約報(bào)奉主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)生效后，除按上市契約規(guī)定繳付上市費(fèi)，及依本公司規(guī)定繳付每一認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證履約保證金外，應(yīng)于接到本公司通知后，將公開銷售說(shuō)明書送交本公司轉(zhuǎn)發(fā)各證券商，并于與本公司洽訂之上市買賣開始日期三日前，由發(fā)行人將上市有關(guān)事項(xiàng)輸入本公司指定之網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)信息申報(bào)系統(tǒng)，并檢附下載資料送交本公司。
前項(xiàng)上市公告事項(xiàng)應(yīng)包括下列事項(xiàng)：
一、上市契約核準(zhǔn)文號(hào)。
二、發(fā)行日期及存續(xù)期間。
三、標(biāo)的證券、證券組合之詳細(xì)內(nèi)容。
四、認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證種類、發(fā)行單位總數(shù)及發(fā)行金額。
五、發(fā)行條件(含發(fā)行價(jià)格、履約價(jià)格、履約期間等，如發(fā)行上限型認(rèn)購(gòu)
(售)權(quán)證或下限型認(rèn)(售)權(quán)證，應(yīng)以顯著字體說(shuō)明)。
六、發(fā)行價(jià)格計(jì)算之說(shuō)明，包括計(jì)算使用之標(biāo)的證券價(jià)格、履約價(jià)格、存續(xù)期間、利率、波動(dòng)率及其它參考因素，并與一年來(lái)同一上市證券為標(biāo)的之權(quán)證列表比較。
七、保證人及保證契約內(nèi)容或擔(dān)保物之詳細(xì)資料。
八、請(qǐng)求履約之程序及因履約而收回之認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證應(yīng)予注銷之條款。
九、預(yù)定之風(fēng)險(xiǎn)沖銷策略。
一○、標(biāo)的證券發(fā)行公司辦理配發(fā)股息紅利、增資、減資、股票分割、合并及其它相關(guān)事項(xiàng)或證券投資信托事業(yè)辦理標(biāo)的臺(tái)灣五十指數(shù)股票型基金配發(fā)股息及其它相關(guān)事項(xiàng)時(shí)，調(diào)整其認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證履約價(jià)格或相關(guān)事項(xiàng)之約定；發(fā)行人如未依本公司參考調(diào)整公式訂定，應(yīng)于公開銷售說(shuō)明書以顯著字體說(shuō)明。
一一、標(biāo)的證券發(fā)行公司有公司合并、變更交易方法、停止買賣或股票終止上市情事時(shí)，或標(biāo)的臺(tái)灣五十指數(shù)股票型基金因證券投資信托事業(yè)解散、破產(chǎn)或撤銷核準(zhǔn)等原因終止上市時(shí)之處理方式。
一二認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證之上市及經(jīng)交易所終止上市或停止買賣時(shí)之處理方式。
一三存續(xù)期間屆滿時(shí)，認(rèn)購(gòu)權(quán)證標(biāo)的證券市價(jià)大于其履約價(jià)格(或認(rèn)售權(quán)證之履約價(jià)格大于其標(biāo)的證券市價(jià))有履約價(jià)值者，如其履約條 款訂為現(xiàn)金結(jié)算者，視為持有人已有行使認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證并得請(qǐng)求履約之意思表示之條款。
一四發(fā)行人不得主動(dòng)轉(zhuǎn)換為存續(xù)期間長(zhǎng)于該認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證之另一認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證或其它證券之條款。
一五持有人行使權(quán)利請(qǐng)求履約時(shí)，其履約給付方式。
一六前款之履約方式如系以現(xiàn)金支付，其現(xiàn)金結(jié)算額應(yīng)以標(biāo)的證券之行使日當(dāng)日收盤價(jià)計(jì)算。
一七發(fā)行人未于規(guī)定時(shí)限履行其交付標(biāo)的證券或現(xiàn)金差價(jià)之義務(wù)時(shí)，對(duì)其集保履約專戶內(nèi)存券之分配處理方式。
一八刊登公告的日期。
一九公眾人士可索閱公開銷售說(shuō)明書的地址。
二○刊登下文所示之無(wú)責(zé)任聲明(標(biāo)準(zhǔn)格式)：「臺(tái)灣證券交易所股份有限公司對(duì)本公告的內(nèi)容概不負(fù)責(zé)，對(duì)其準(zhǔn)確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明，并明確表示，概不對(duì)因公告的全部或任何部分內(nèi)容而產(chǎn)生或因倚賴該等內(nèi)容而引致的任何損失承擔(dān)責(zé)任。」二一認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證上市買賣日期。
二二其它經(jīng)本公司規(guī)定之資料。
申請(qǐng)認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證上市之發(fā)行人未能于經(jīng)本公司同意其發(fā)行計(jì)畫后十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成銷售或未能于其上市契約經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)向本公司洽定上市買賣日事宜者，其同意函應(yīng)予撤銷。
前項(xiàng)發(fā)行人于其認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證開始上市買賣前，經(jīng)發(fā)現(xiàn)有本公司認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證上市審查準(zhǔn)則第八、九條各款規(guī)定之情事時(shí)，本公司得先暫緩其認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證上市買賣，并進(jìn)行查核，同時(shí)報(bào)請(qǐng)主管機(jī)關(guān)備查。發(fā)行人拒絕接受本公司查核或提出必要之資料，或經(jīng)查證確有不宜上市之情事者，本公司得報(bào)經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后，撤銷其上市契約或終止其上市；經(jīng)查證并無(wú)不宜上市之情事者，本公司得報(bào)經(jīng)主管機(jī)關(guān)核備后，通知該公司恢復(fù)辦理上市買賣相關(guān)事宜。
發(fā)行人就其所發(fā)行之認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證存續(xù)期間屆滿前二十個(gè)營(yíng)業(yè)日，須將下列事項(xiàng)輸入本公司指定之網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)信息申報(bào)系統(tǒng)，并檢附下載資料送交本公司；如發(fā)行人發(fā)行上限型認(rèn)購(gòu)權(quán)證或下限型認(rèn)售權(quán)證，得不受前述于權(quán)證存續(xù)期間屆滿前二十個(gè)營(yíng)業(yè)日須公告之限制，但須于視同最后交易日之次一營(yíng)業(yè)日辦理公告事宜：
一、認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證的到期日、最后交易日，及終止上市日期。
二、履約價(jià)格及行使比例。
三、持有人行使權(quán)利時(shí)之履約結(jié)算方式。
四、請(qǐng)求履約之程序。
五、本公司所要求的其它相關(guān)資料。
上市之認(rèn)購(gòu)(售)權(quán)證，由本公司編定其代號(hào)及簡(jiǎn)稱，統(tǒng)一使用。
