平遠(yuǎn)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制農(nóng)村商業(yè)銀行項(xiàng)目            大成廣州分所肖碩彬律師、劉慶偉律師、謝運(yùn)利律師為平遠(yuǎn)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制農(nóng)村商業(yè)銀行項(xiàng)目提供了全程法律服務(wù)，近日，廣東平遠(yuǎn)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司正式掛牌開(kāi)業(yè)，平遠(yuǎn)農(nóng)商行作為廣東同批啟動(dòng)改制第一家獲準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的銀行在農(nóng)歷新年來(lái)臨之際迎來(lái)了新的發(fā)展機(jī)遇，與此同時(shí)，肖碩彬律師經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局核準(zhǔn)擔(dān)任平遠(yuǎn)農(nóng)商行獨(dú)立董事的職務(wù)，再次彰顯了大成律師事務(wù)所在金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專業(yè)及客戶的高度認(rèn)可！
    現(xiàn)將農(nóng)信社改制的目標(biāo)、作用及相關(guān)流程、改制注意事項(xiàng)與大家分享如下：        一、改制的目標(biāo)1、農(nóng)信社可根據(jù)自身?xiàng)l件改制為農(nóng)村合作銀行或農(nóng)村商業(yè)銀行，其最終目標(biāo)是改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。 2、通過(guò)改制，始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”為根本宗旨，尤其是支持新農(nóng)村建設(shè)和地方中小企業(yè)的發(fā)展壯大。 3、農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機(jī)構(gòu)。是在原農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上，由股份有限公司、有限責(zé)任公司等企業(yè)法人或自然人出資組建的一級(jí)法人地方股份制銀行。
二、改制的作用1、重新確定農(nóng)信社的地位，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融改革；2、通過(guò)改制，處置不良資產(chǎn)，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；3、對(duì)人力資源管理制度進(jìn)行改革，建立有效的激勵(lì)機(jī)制；4、提高業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力?？筛鶕?jù)市場(chǎng)需求，適時(shí)推出并開(kāi)發(fā)各色品種的中間業(yè)務(wù)，以提高銀行利潤(rùn)、提高自身的知名度、發(fā)展和穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶并促進(jìn)其他業(yè)務(wù)的發(fā)展和穩(wěn)定；5、建立科學(xué)的內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理。三、改制的流程    由于農(nóng)信社一般存在的歷史遺留問(wèn)題導(dǎo)致改制要求擬改制農(nóng)信社首先進(jìn)行增資擴(kuò)股。因此，增資擴(kuò)股和改制是兩個(gè)最重要的程序。四、改制注意事項(xiàng)


準(zhǔn)入指標(biāo)應(yīng)達(dá)標(biāo)
依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法及補(bǔ)充規(guī)定 設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件： （一）有符合法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程； （二）在信用社及聯(lián)社的基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立； （三）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，最低限額為5000萬(wàn)元人民幣； （四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉銀行業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員； （五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度； （六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。設(shè)立縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行，還應(yīng)符合其他審慎性條件，至少包括：（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；（二）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能有效控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，最近1年未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；（三）有科學(xué)有效的人力資源管理制度，有較高素質(zhì)的專業(yè)人才；（四）具備有效的資本約束與資本補(bǔ)充機(jī)制；（五）沒(méi)有地方人民政府財(cái)政資金入股；（六）不良貸款比例低于8％；補(bǔ)充規(guī)定調(diào)整為：“信貸資產(chǎn)五級(jí)分類后不良貸款率低于5%”（七）資本充足率不低于8％，核心資本充足率不低于4％（考慮發(fā)起人擬繳納的股本、中央銀行票據(jù)置換因素后）；補(bǔ)充規(guī)定調(diào)整為：“按擬募集股本計(jì)算的資本充足率不低于10%，核心資本充足率不低于6%”（八）所有者權(quán)益大于等于股本，即經(jīng)過(guò)清產(chǎn)核資與整體資產(chǎn)評(píng)估后（可考慮用中央銀行票據(jù)置換不良資產(chǎn)及歷年虧損掛賬等因素），申請(qǐng)人轄內(nèi)農(nóng)村信用社合并計(jì)算所有者權(quán)益剔除股本后大于或等于零；（九）按規(guī)定提足貸款損失準(zhǔn)備；（十）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。二、城鄉(xiāng)一體化程度較高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比較小的地市、地市市轄區(qū)、直轄市組建農(nóng)村商業(yè)銀行：與組建縣（市、區(qū)）農(nóng)村商業(yè)銀行基本一致，除應(yīng)符合以下條件：（一）注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣；（二）不良貸款比例低于5％；（三）設(shè)立直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行的，發(fā)起人中應(yīng)有至少一名合格的戰(zhàn)略投資者。








  發(fā)起人資質(zhì)應(yīng)符合要求1、農(nóng)村商業(yè)銀行一般采取平價(jià)發(fā)行的方式，由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)行的全部股份，從而設(shè)立股份有限公司。 2、發(fā)起人包括自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人，但?。▍^(qū)、市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社、地（市）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入股。 3、應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》以及《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》第十條至第十七條關(guān)于發(fā)起人的相關(guān)要求。不良資產(chǎn)處置  由于農(nóng)信社不良資產(chǎn)存在質(zhì)量差、缺乏資金支持等因素，因此在農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)的處置過(guò)程中，如果采取單一的處置模式，必然無(wú)法取得良好的效果，因此，根據(jù)我國(guó)農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，必須采取綜合處置的方式。<1>常規(guī)清收。是一種比較傳統(tǒng)的方法，主要針對(duì)處理小額不良資產(chǎn)，采取諸如貸款重組(借新還舊、展期、減免利息等) 、直接追索、處置擔(dān)保物和抵押物等手段來(lái)清收不良資產(chǎn)。<2>內(nèi)部消耗。投資者出資自愿購(gòu)買不良資產(chǎn)是農(nóng)信社提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率較好的辦法。但應(yīng)注意向投資者出售的措施必須符合公司法和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，包括注意出售不良資產(chǎn)和定向募集股金是法律性質(zhì)和賬務(wù)處理完全不同的兩類交易行為，應(yīng)分別簽署相應(yīng)的法律文件、分別進(jìn)行賬務(wù)處理。<3>政府支持。政府用現(xiàn)金捐贈(zèng)、現(xiàn)金等額置換方式幫助農(nóng)信社處置不良資產(chǎn)是另一種幫助農(nóng)信社降低不良貸款率的好辦法，但該辦法收到法律的嚴(yán)格監(jiān)管，過(guò)程必須合法合規(guī)。股權(quán)架構(gòu)設(shè)置
<1>股權(quán)的設(shè)立：取消資格股和投資股的設(shè)置，根據(jù)股本金來(lái)源和歸屬設(shè)置自然人股和法人股。
<2>“三個(gè)不得一批準(zhǔn)”：?jiǎn)蝹€(gè)自然人持股不得超過(guò)總股本的2%不得低于股本總額5 ‰ ；單個(gè)境內(nèi)法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總合不得超過(guò)總股本的10%不得低于1%；本行職工自然人 持股總額不得超過(guò)總股本的20%；任何人持有總額5%以上需報(bào)銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。