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　　目的：為規(guī)范公司各類采購貨物(工程勞務(wù))合同、付款及采購(或勞務(wù))發(fā)票的管理，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

　　適用范圍：**公司

　　內(nèi)容：公司各類采購業(yè)務(wù)、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)按實(shí)際情況不同分以下幾種情況處理：(1)、預(yù)付款業(yè)務(wù)，(2)、貨到付款業(yè)務(wù)，(3)、以貨易貨業(yè)務(wù)。

　　第一條、財務(wù)對合同管理規(guī)定

　　公司各類貨物采購及工程勞務(wù)業(yè)務(wù)均需簽訂合同(對于零星辦公用品的采購，價值在500元以下的，憑經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)的采購計劃單進(jìn)行采購，不需訂合同)，具體規(guī)定如下：

　　(一)、合同的簽訂及審批

　　1、采購業(yè)務(wù)合同：公司生產(chǎn)用各類材料物資及固定資產(chǎn)的采購合同的簽訂應(yīng)由供應(yīng)部采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人經(jīng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的《采購計劃單》及《采購合同價格申報單》進(jìn)行。

　　《采購計劃單》、《采購價格申報單》及《采購合同》按采購物資屬性及價值不同由相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批：(1)、正常生產(chǎn)用直接原輔材料及機(jī)物料等低值易耗品采購由分管副總批準(zhǔn);(2)、技術(shù)改造、設(shè)備等固定資產(chǎn)采購，采購價值2萬元以下的由分管副總批準(zhǔn)，超過2萬元的由董事事長(總經(jīng)理)批準(zhǔn)。(3)、對于設(shè)立最低庫存量的材料物資，由供應(yīng)部提出《采購計劃單》經(jīng)保管員核實(shí)庫存報分管副總批準(zhǔn)后實(shí)施采購

　　2、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)合同：公司所有工程建設(shè)及設(shè)備安裝、保暖、維修等接受勞務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)提前簽訂工程勞務(wù)合同及工程預(yù)算表。合同額在2萬元以下的由分管副總批準(zhǔn)，超過2萬元的工作勞務(wù)合同由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　(二)、合同內(nèi)容填寫要求

　　(1)、合同內(nèi)容應(yīng)按規(guī)范格式內(nèi)容完整填寫，合同中要特別約定發(fā)票事項(采購業(yè)務(wù)需分增值稅專用發(fā)票與增值稅普通發(fā)票，接受勞務(wù)需取得本公司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)許可的勞務(wù)發(fā)票，并注明出具時限收貨后一個月內(nèi)寄達(dá))、詳細(xì)品名規(guī)格單價、結(jié)算方式、結(jié)算時限、費(fèi)用承擔(dān)及供應(yīng)商(服務(wù)商)帳號信息等內(nèi)容。

　　(三)、合同的報送及執(zhí)行

　　(1)、合同報送：各類采購及工程勞務(wù)合同由公司各分管業(yè)務(wù)責(zé)任人負(fù)責(zé)簽訂，報分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將生效的合同報送一份到財務(wù)部材料會計處存，同時實(shí)施采購。具體審批權(quán)限為：

　　(2)、合同執(zhí)行：所有采購合同業(yè)務(wù)均應(yīng)由供應(yīng)部實(shí)施采購，勞務(wù)合同由工程設(shè)備部執(zhí)行實(shí)施，對于特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理特批的采購(工程勞務(wù))業(yè)務(wù)除外。財務(wù)部將按合同約定執(zhí)行付款事宜，款項支付與否及支付方式原則上按合同規(guī)定正常辦理。在付款時，除支付財務(wù)帳面應(yīng)付帳款外，在提交用款申請的同時還應(yīng)附有合同，對一次簽定合同、同一價格多次進(jìn)貨的，在第一次進(jìn)貨時發(fā)票要附合同,在以后價格不變的業(yè)務(wù)發(fā)票后可不附合同，但要在價格發(fā)生變化時的第一筆業(yè)務(wù)發(fā)票后附有供貨方的調(diào)價函(各類包裝材料采購業(yè)務(wù)，供應(yīng)部采購員應(yīng)于每月5日前報一份經(jīng)董事長批準(zhǔn)的按不同供應(yīng)商分材質(zhì)、規(guī)格填列的各類包裝材料采購價格表交財務(wù)部，作審核采購價格之參考依據(jù)。月中如有變化應(yīng)及時列表經(jīng)董事長批準(zhǔn)后報至財務(wù)部備案)。

　　(3)、財務(wù)部不受理涂改及未經(jīng)公司董事長(總經(jīng)理)或有權(quán)簽字副總簽批的合同。