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證監(jiān)會修訂招股說明書、發(fā)行新股招股說明書及可轉(zhuǎn)換募集說明書的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則

　　北京消息為進一步提高信息披露質(zhì)量,降低信息披露成本,中國證監(jiān)會最近對《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號--招股說明書》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號------上市公司發(fā)行新股招股說明書》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號------可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》作了修訂。

　　修訂后的招股說明書準(zhǔn)則規(guī)定,招股說明書摘要中要盡量少用投資者不熟悉的專業(yè)和技術(shù)詞匯,盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準(zhǔn)確披露公司及其產(chǎn)品、財務(wù)等情況,做到簡明扼要,通俗易懂。新文件還規(guī)定,招股說明書的有效期為六個月,自中國證監(jiān)會下發(fā)核準(zhǔn)通知前招股說明書最后一次簽署之日起計算。

　　修訂后的上市公司發(fā)行新股招股說明書增加了一款內(nèi)容:"發(fā)行人應(yīng)將增發(fā)招股意向書摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊。已編制和在指定報刊刊登增發(fā)招股意向書摘要的,不必制作增發(fā)招股說明書摘要。"

　　修訂后的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書準(zhǔn)則規(guī)定,對于曾在招股說明書、上市公告書、定期報告、臨時報告中披露過的信息,如事實未發(fā)生變化,發(fā)行人可采取索引的方法進行披露。

　關(guān)于修訂《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的通知

　　證監(jiān)發(fā)行字[2003]28號

　　各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，各上市公司：

　　為進一步提高信息披露質(zhì)量，降低信息披露成本，現(xiàn)對《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（以下簡稱《募集說明書準(zhǔn)則》）修訂如下：

　　一、第二條“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書（以下簡稱“募集說明書”），并按本準(zhǔn)則第三章的要求編制募集說明書摘要，作為向中國證監(jiān)會申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后按規(guī)定披露”修改為“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書（以下簡稱“募集說明書”）及其摘要，作為向中國證監(jiān)會申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件，并按規(guī)定披露。”

　　二、第六條“以避免重復(fù)和保持文字簡潔”前增加“對于曾在招股說明書、上市公告書、定期報告、臨時報告中披露過的信息，如事實未發(fā)生變化，發(fā)行人可采取索引的方法進行披露”。